目 录
第一部分 2019年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、财政拨款"三公"经费支出决算表
十、政府采购情况表
十一、政府购买服务支出情况表
第二部分 2019年度部门决算说明
第三部分 2019年度其他重要事项的情况说明
第四部分 2019年度部门绩效评价情况
第一部分 2019年度部门决算报表
报表详见附件
第二部分 2019年度部门决算说明
一、部门基本情况
(一)部门机构设置、职责
国家大剧院是依据北京市机构编制委员会办公室《关于国家大剧院机构编制有关问题的函》(京编办事[2007]41号)成立的市属正局级事业单位，主要包括核心艺术产品部门、艺术衍生产品部门、综合管理部门和运行保障部门共24个部(室、中心)。
国家大剧院作为中国最高表演艺术中心，将秉承人民性、艺术性、国际性的宗旨，以“艺术改变生活”为核心价值理念，努力成为国际知名剧院的重要成员；国家表演艺术的最高殿堂；艺术普及教育的引领者；中外文化交流的最大平台；文化创意产业的重要基地。
(二)人员构成情况
本部门事业编制621人，实有人数506人。
二、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计81,181.63万元，比上年减少4,839.99万元，下降5.63%。
(一)收入决算说明
2019年度本年收入合计74,313.49万元，比上年减少12.29万元，下降0.02%，其中：财政拨款收入36,770.89万元，占收入合计的49.48%；事业收入37,275.24万元，占收入合计的50.16%；其他收入267.36万元，占收入合计的0.36%。
(二)支出决算说明
2019年度本年支出合计80,226.51万元，比上年减少1,319.51万元，下降1.62%，其中：基本支出20,385.06万元，占支出合计的25.41%；项目支出59,841.45万元，占支出合计的74.59%。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计36,770.89万元，比上年减少2,044.93万元，下降5.27%。主要原因：舞美基地开办项目财政拨款减少。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年度一般公共预算财政拨款支出35,936.98万元，主要用于以下方面：文化体育与传媒支出35,936.98万元，占本年财政拨款支出100%；城乡社区支出0万元。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、“文化体育与传媒支出”2019年度决算35,936.98万元，比2019年年初预算减少1,854.02万元，下降4.91%。其中：
“文化”2019年度决算35,936.98万元，比2019年年初预算减少1,854.02万元，下降4.91%。主要原因：①贯彻落实“厉行节约”的要求，压缩一般性支出；②部分项目方案调整，压缩项目支出。
2、“城乡社区支出”2019年度决算0万元，比2019年年初预算减少485.00万元。其中：“城乡社区公共设施”2019年度决算0万元，比2019年年初预算减少485.00万元。主要原因：国家大剧院安全改造工程项目未实施完成，年末资金退回。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本部门无政府性基金预算财政拨款。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
2019年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出13,236.13万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：(1)工资福利支出包括基本工资2,134.40万元、津贴补贴2,170.30万元、绩效工资6,304.43万元、机关事业单位基本养老保险缴费666.63万元、职业年金缴费450.33万元、职工基本医疗保险缴费706.78万元、其他社会保障缴费246.48万元、住房公积金461.62万元、医疗费65.68万元等支出；(2)对个人和家庭补助支出包括退休费29.48万元等支出。
第三部分 2019年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况
本部门不属于“三公”经费统计范围。
二、机关运行经费支出情况
本部门不属于机关运行经费统计范围。
三、政府采购支出情况
2019年本部门政府采购支出总额13,135.20万元，其中：政府采购货物支出1,961.63万元，政府采购工程支出549.41万元，政府采购服务支出10,624.16万元。授予中小企业合同金额6,100.66万元，占政府采购支出总额的46.45%，其中：授予小微企业合同金额3,964.49万元，占政府采购支出总额的30.18%。
四、国有资产占用情况
2019年本部门车辆11台，271.59万元；单位价值50万元以上的通用设备90台(套)，单位价值100万元以上的专用设备156台(套)。
五、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本部门无国有资本经营预算拨款。
六、政府购买服务支出说明
本部门无政府购买服务支出。
七、专业名词解释
1.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
2.机关运行经费：是指行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
4.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。
5.固定资产：是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过1年(不含1年)、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过1年(不含1年)的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。
第四部分 2019年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况
国家大剧院对2019年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目30个，占部门项目总数的34.10%，涉及金额50,470.80万元。其中，普通程序评价项目1个，涉及金额1,425.00万元，评价得分90.36分；简易程序评价项目29个，涉及金额49,045.80万元，评价得分在90分(含90分)以上的12个，评价得分在75-90分(含75分)以上的17个。通过项目的实施，对所支持的行业领域具有较好的社会效益和可持续影响，综合绩效评定为“良好”。
二、项目绩效评价报告
(一)评价对象概况
2019年，艺术教育支出(艺术教育)项目主要内容为组织周末音乐会不低于50场、春华秋实艺术院校展演不低于10场、青少年普及音乐会不低于10场、公共空间舞台演出不低于350场、“经典艺术讲堂”新闻发布厅讲座不低于80场、“艺术微课堂”短视频制作播发不低于50场(每个不少于10分钟)、歌剧电影进校园不低于50场、演前演后谈不低于20场、艺术附小项目约4,500课时。项目申报预算资金1,425.00万元，财政批复项目资金1,425.00万元，其中自有资金502.00万元，专项资金923.00万元。截至12月底，实际支出金额为1,348.73万元，项目支出进度为94.65%。
(二)评价结论
通过“艺术教育支出(艺术教育)”项目的实施在增强学生对歌剧、古典音乐、舞蹈、戏剧、戏曲等高雅艺术的喜爱和兴趣具有一定作用。但该项目实施过程中仍存在一定不足，有待进一步提高。
经专家评议，“艺术教育支出(艺术教育)”综合得分90.36分，其中项目决策12.84分，项目管理25.42分，项目绩效52.10分，绩效评定结论为“优秀”。
(三)存在问题
1.决策方面
(1)项目绩效总体目标不够明确，未概述项目具体实施内容，成本指标未按照活动内容或支出类别进行分类填报，不利于项目产出指标的考核；
(2)部分细项预算编制不够细化，不利于项目的成本控制。
2.管理方面
未针对项目制定整体实施方案，不利于项目整体把控，管理水平有待提高。
(四)建议
1.决策方面
(1)加强项目绩效总目标的设置，提高绩效总目标对项目实施内容及效果的综合概括能力。通过提高绩效目标的明确性、细化程度，确保项目绩效目标可考核；
(2)规范项目预算编制，细化项目申报预算标准，提高预算编制的精细化程度。
2.管理方面
制定项目整体实施方案，提高项目实施方案的可操作性，方案中应包括项目内容、项目预期目标、组织架构与人员分工、进度计划、服务过程监控、资金拨付等关键要素。
3.绩效方面
加强对绩效成果资料的整理，归集媒体报道等相关资料，通过询问、实地调研等多种方式对项目实施效果进行统计与评价，并留存过程性文件。
三、项目支出绩效自评表
