目 录
第一部分 2019年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、财政拨款"三公"经费支出决算表
十、政府采购情况表
十一、政府购买服务支出情况表
第二部分 2019年度部门决算说明
第三部分 2019年度其他重要事项的情况说明
第四部分 2019年度部门绩效评价情况
第一部分 2019年度部门决算报表
报表详见附件
第二部分 2019年度部门决算说明
一、部门基本情况
(一)部门机构设置、职责
中共北京市委干部理论教育讲师团始建于20世纪50年代。根据中共中央1982年38号文件精神，经市委批准于1985年5月恢复建制，是组织实施干部在职马克思主义理论和形势政策教育的职能机构，是不定级的公益一类事业单位。编办批复内设5个职能处室：办公室、研究室、理论宣讲处、百姓宣讲处、网络宣传处。根据近年来中央和市委的文件精神，北京市委讲师团的基本职能任务：组织实施重大理论宣讲活动；为各级党委中心组学习提供服务；开展经常性的形势政策教育；推进党员干部在职理论学习；开展百姓宣讲；开展网络等新媒体理论宣传。
(二)人员构成情况
中共北京市委干部理论教育讲师团部门事业编制41人，实际36人；聘用人员3人。离退休人员7人，其中：离休0人，退休7人。
二、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计4455.98万元，比上年减少390.24万元，下降8.05%。
(一)收入决算说明
2019年度本年收入合计3699.83万元，比上年减少346.87万元，下降8.57%，其中：财政拨款收入3673.56万元，占收入合计的99.29%；其他收入26.27万元，占收入合计的0.71%。
(二)支出决算说明
2019年度本年支出合计3603.46万元，比上年减少302.58万元，下降7.75%，其中：基本支出1174.06万元，占支出合计的32.58%；项目支出2429.4万元，占支出合计的67.42%。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计3699.71万元，比上年减少342.71万元，下降8.48%。主要原因：本着厉行节约的原则，精简压缩基本支出和项目规模。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年度一般公共预算财政拨款支出3556.99万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1625.38万元，占本年财政拨款支出45.6954%；教育支出0.02万元，占本年财政拨款支出0.0006%；文化旅游体育与传媒支出1765.99万元，占本年财政拨款支出49.6484%；社会保障和就业支出93.84万元，占本年财政拨款支出2.6382%；卫生健康支出71.76万元，占本年财政拨款支出2.0174%。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、"一般公共服务支出" 2019年度决算1625.38万元，比2019年年初预算减少91.22万元，下降5.31%。其中：
"党委办公厅(室)及相关机构事务" 2019年度决算0.64万元，比2019年年初预算减少0.02万元，下降3.03%。主要原因：严格按照年初预算安排执行，预决算基本持平。
"其他共产党事务支出" 2019年度决算1624.74万元，比2019年年初预算减少91.2万元，下降5.31%。主要原因：按照厉行节约有关要求，压缩一般性支出。
2、"教育支出"2019年度决算0.02万元，比2019年年初预算减少8.29万元，下降99.76%。其中：
"进修及培训"2019年度决算0.02万元，比2019年年初预算减少8.29万元，下降99.76%。主要原因：一是2019年培训任务少；二是按照厉行节约有关要求，压缩一般性支出。
3、"文化旅游体育与传媒支出"2019年度决算1765.99万元，比2019年年初预算减少162.06万元，下降8.41%。其中：
"其他文化体育与传媒支出"2019年度决算1765.99万元，比2019年年初预算减少162.06万元，下降8.41%。主要原因：按照厉行节约有关要求，压缩一般性支出。
4、"社会保障和就业支出"2019年度决算93.84万元，比2019年年初预算减少61.84万元，下降39.72%。其中：
"行政事业单位离退休"2019年度决算93.84万元，比2019年年初预算减少61.84万元，下降39.72%。主要原因：一是年中核减收回部分养老保险等人员经费预算；二是人员变动。
5、"卫生健康支出"2019年度决算71.76万元，与2019年年初预算持平。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本部门2019年度无此项支出。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
2019年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出1174.06万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：(1)工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。(4)其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
第三部分 2019年度其他重要事项的情况说明
一、"三公"经费财政拨款决算情况
中共北京市委干部理论教育讲师团因公出国(境)费用、公务接待费、公务用车购置和运行维护费开支单位均为本单位支出，无下属单位。
2019年"三公"经费财政拨款决算数1.7万元，比2019年"三公"经费财政拨款年初预算6.68万元减少4.98万元。其中：
1.因公出国(境)费用。本年度财政拨款决算无此项支出。
2.公务接待费。2019年决算数0.19万元，比2019年年初预算数0.98万元减少0.79万元。主要原因：厉行勤俭节约，减少公务接待。2019年公务接待费主要用于外单位来团考察调研工作接待。公务接待4批次，公务接待43人次。
3.公务用车购置及运行维护费。2019年决算数1.51万元，比2019年年初预算数5.7万元减少4.19万元。其中，公务用车购置费2019年决算数和年初预算数均为0万元。公务用车运行维护费2019年决算数1.51万元，比2019年年初预算数5.7万元减少4.19万元，主要原因：厉行勤俭节约，减少公务车辆运行维护费支出。2019年公务用车运行维护费中，公务用车加油0万元，公务用车维修0.7万元，公务用车保险0.43万元，公务用车其他支出0.38万元。2019年公务用车保有量2辆，车均运行维护费0.76万元。
二、机关运行经费支出情况
本部门不属于机关运行经费统计范围。
三、政府采购支出情况
2019年本部门政府采购支出总额204.82万元，其中：政府采购货物支出19.85万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出184.97万元。授予中小企业合同金额174.79万元，占政府采购支出总额的85.34%，其中：授予小微企业合同金额6.67万元，占政府采购支出总额的3.26%。
四、国有资产占用情况
2019年本部门车辆2台，37.1万元；单位价值50万元以上的通用设备1台(套)，单位价值100万元以上的专用设备0台(套)。
五、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本部门2019年度无此项支出。
六、政府购买服务支出说明
本部门2019年度无此项支出。
七、专业名词解释
1."三公"经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
2.机关运行经费：是指行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
4.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。
5.职业年金缴费：反映单位为职工实际缴纳的职业年金(含职业年金补记支出)。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
第四部分 2019年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况
中共北京市委干部理论教育讲师团对2019年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目3个，占部门项目总数的33.33%，涉及金额1811.01万元。从评价结果看，3个评价项目平均得分95.02分，最高得分98分，最低得分90.06分。被评价项目总体绩效目标明确，决策依据充分，资金分配科学合理，项目管理较规范，项目完成良好，基本达到了预期效果。
二、项目绩效评价报告
(一)评价对象概况
市委讲师团是组织实施干部在职马克思主义理论和形势政策教育的职能机构，是不定级的公益一类事业单位。根据近年来中央和市委的文件精神，基本职能任务包括：组织实施重大理论宣讲活动；为各级党委中心组学习提供服务；开展经常性的形势政策教育；推进党员干部在职理论学习；开展百姓宣讲；开展网络等新媒体理论宣传。
宣讲家网站经中共北京市委宣传部批准，于2005年开始创办，2006年10月正式开播，是依托互联网，立足北京市为党政机关、高校院所、企事业单位和广大党员干部提供政策解读、理论学习服务的公益事业网站。
近年来，宣讲家网站逐步将传统点对点的理论教育工作与迅猛发展的多媒体和信息技术结合，将传统的报告会进行多媒体摄录制作成视频节目，通过贴近实际、创新形式、拓展需求、务求实效的形式，广泛普及党的创新理论，使党的先进理论惠及广大党员干部群众。
2019年，市委讲师团继续坚持政治建网、科学办网、改革兴网、依法办网的思路，秉承"中国视频智库，传播创新理论"的理念，不断探索网络理论传播的规律，打造"政治强、理论好、思想实"的网络理论宣传阵地，提升宣讲家网站的首都主流网站的作用。通过优化栏目设置，着力打造融媒体作品；坚持内容为王，策划制作专题；发挥评论作用，积极引导舆论；加强习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神网上宣传力度。
(二)评价结论
经专家评议，宣讲家网站项目综合评价得分90.06分，其中：项目决策13.46分，项目管理26.08分，项目绩效50.52分，绩效评价级别为"优秀"。
(三)存在问题
1.绩效目标设置还不够科学合理，绩效指标设置不够准确，不够完整，可考核性不强，与绩效目标的相关性不够全面。如：数量指标偏重于网站内容产出，而缺失了硬件环境及系统安全运维的技术指标；效益指标中项目经济性设置为“强”，较为笼统，不够量化，可衡量性弱。
2.部分预算编制依据不够充分。市委讲师团在项目支出预算构成中"存储扩容"即购置替换两台存储服务器的合理性未充分说明原因；作为延续性项目，缺乏历年绩效状况对比分析的材料支撑。
3.项目管理制度不够完善，提供的实施方案可操作性有待加强。如缺乏第三方、专家、采购资料的选择标准、工作运行标准、考核验收要求等；未明确甲方与协作方的职责边界、质量把控措施、定期巡检检查或考核措施，内容信息安全和数据安全的风险控制责任分工等。
4.项目过程管理体现不够充分，市委讲师团就该项目的组织实施、监督管理、验收情况和项目质量控制过程情况的资料收集不够完整。绩效完成情况的支撑材料不足，缺少满意度调查分析。
5.会计核算的准确性有待改进。如：2019年6月10号，记账1号凭证，购置两台存储服务器，通过部门经济分类科目302类下的"办公费"核算，会计处理不够恰当。
(四)建议
1.加强绩效目标设定的全面性、合理性，绩效指标的完整性、可衡量性；加强绩效目标、绩效指标与项目实施内容的相关性、系统性。
2.进一步提升预算编制的合理性，充分了解专业行业市场取费原则分析运用平均价格，必要时可委托专业机构进行预算评审；作为延续性项目，建议对往年的财政预算以及实际拨付情况、项目实施情况进行对比分析。
3.进一步完善项目管理制度和实施方案，提高对项目管理过程的约束和指导。完善项目质量保障措施、风险安全防范措施，明确第三方委托方的遴选标准、评审专家和约稿专家、采购的影视摄影资料的遴选标准，明确拍摄制作宣传内容要求、运维工作要求，对第三方提供服务的最终验收标准等。
4.进一步提高绩效管理意识，及时归集绩效资料；应科学分层设置服务满意度的评价对象，并对服务满意度进行总结分析。
5.进一步提高会计核算的准确性，规范经济支出分类科目的使用。
三、项目支出绩效自评表
